همانطور که پیشتر گفته شد پس از دریافت گواهی انحصار وراثت و تصفیه ترکه نوبت به دریافت گواهی مالیات بر ارث میرسد که اولین قدم برای دریافت این گواهی، ارائه اظهارنامه است. وراث متوفی تنها یک سال پس از فوت متوفی (تاریخی که در گواهی فوت ذکر شده است) زمان دارند تا فهرست اموال، دارایی، دیون و بدهکاری های متوفی را ضمن تکمیل اظهارنامه به سازمان امور مالیاتی کشور تسلیم کنند. مدارکی که در این مرحله مورد نیاز می‌باشد، عبارت است از:

• اصل و کپی اسناد مربوط به بدهی و مطالبات متوفی
• اصل و کپی تمامی اوراقی که نشان دهنده حق مالکیت متوفی نسبت به اموال و حقوق مالی است.
• اصل و کپی آخرین وصیت نامه متوفی (در صورت وجود وصیت نامه)
• اصل و کپی گواهی فوت متوفی از مراجع قانونی
• اصل و کپی مدارک شناسایی وراث (شناسنامه و کارت ملی)